परक्राम्य लिखत

परक्राम्य लिखत हस्ताक्षरित दस्तावेज़ होते हैं जो किसी निर्धारित व्यक्ति या उसके प्रतिनिधि को एक निश्चित राशि के भुगतान का वचन देते हैं। ये दस्तावेज़ भुगतान को सरल बनाते हैं और अंतिम भुगतान होने से पहले एक व्यक्ति से दूसरे व्यक्ति तक कई बार स्थानांतरित किए जा सकते हैं।

भारत में कानूनी ढांचा

भारत में परक्राम्य लिखत अधिनियम, 1881 परक्राम्य लिखतों को नियंत्रित करता है। इस अधिनियम की धारा 13 के अनुसार, परक्राम्य लिखत को “एक वचनपत्र, विनिमय पत्र या चेक, जो आदेश या वाहक को भुगतानीय हो” के रूप में परिभाषित किया गया है। यह अधिनियम 147 धाराओं से बना है, जिनमें प्रमुख धाराएं धारा 4 (वचनपत्र), धारा 5 (विनिमय पत्र), धारा 6 (चेक) और धारा 15 (पृष्ठांकन) हैं।

परक्राम्य लिखतों के प्रकार

परक्राम्य लिखत मुख्यतः तीन प्रकार के होते हैं:

1. वचनपत्र: एक व्यक्ति (निर्माता) द्वारा दूसरे व्यक्ति (भुगतान प्राप्त करने वाले) को एक निश्चित भविष्य की तिथि पर एक निश्चित राशि के भुगतान का लिखित वचन।

2. विनिमय पत्र: एक व्यक्ति (निर्देशक) द्वारा दूसरे व्यक्ति (आदेश प्राप्त करने वाले) को तीसरे व्यक्ति (भुगतान प्राप्त करने वाले) को एक निश्चित भविष्य की तिथि पर एक निश्चित राशि के भुगतान का लिखित आदेश।

3. चेक: एक व्यक्ति (निर्देशक) द्वारा बैंक (आदेश प्राप्त करने वाले) को तीसरे व्यक्ति (भुगतान प्राप्त करने वाले) को मांग पर एक निश्चित राशि के भुगतान का लिखित आदेश।

बैंकिंग परीक्षाओं में महत्व

प्रतिस्पर्धी बैंकिंग परीक्षाएं, जैसे कि आईबीपीएस पीओ, एसबीआई पीओ और एसबीआई क्लर्क, परक्राम्य लिखतों पर महत्वपूर्ण बल देती हैं। उम्मीदवारों को परक्राम्य लिखतों से संबंधित अवधारणाओं, जिनमें उनके प्रकार, कानूनी प्रावधान और व्यावहारिक अनुप्रयोग शामिल हैं, को पूरी तरह समझना चाहिए ताकि इन परीक्षाओं में उत्कृष्ट प्रदर्शन कर सकें।

परक्राम्य लिखत आधुनिक व्यापारिक दुनिया में भुगतान और ऋण लेनदेन को सुगम बनाने में महत्वपूर्ण भूमिका निभाते हैं। बैंकिंग और वित्तीय कैरियर में सफल होने की आकांक्षा रखने वाले व्यक्तियों के लिए उनके कानूनी ढांचे और व्यावहारिक अनुप्रयोगों को समझना अत्यावश्यक है।

परक्राम्य लिखतों की विशेषताएं

परिभाषाओं के अनुसार, परक्राम्य लिखतों में निम्नलिखित लक्षण होने चाहिए:

आसानी से हस्तांतरणीय:

• परक्राम्य लिखतों को आसानी से और स्वतंत्र रूप से हस्तांतरित किया जाना चाहिए।
• स्वामित्व हस्तांतरित करने के लिए कोई औपचारिकता या विस्तृत कागजी कार्रवाई आवश्यक नहीं है।
• स्वामित्व को केवल वितरण या वैध इंडोर्समेंट द्वारा हस्तांतरित किया जा सकता है।

लिखित होना आवश्यक:

• परक्राम्य लिखतों को लिखित होना चाहिए, जिसमें हस्तलिखित नोट, मुद्रित, उत्कीर्ण या टाइप किए गए प्रारूप शामिल हैं।

भुगतान का समय निश्चित होना चाहिए:

• यदि भुगतान का समय अनिश्चित हो, तो कोई लिखत परक्राम्य नहीं माना जाता।
• इसे किसी विशिष्ट अवधि के भीतर या किसी विशिष्ट तिथि को भुगतान योग्य होना चाहिए।

भुगतान प्राप्तकर्ता का निश्चित होना आवश्यक:

• भुगतान प्राप्तकर्ता (व्यक्ति जिसे लिखत भुगतान योग्य है) को स्पष्ट रूप से निर्दिष्ट और पहचान योग्य होना चाहिए।

परक्राम्य लिखत: आवश्यकताएँ और प्राप्तकर्ता

प्राप्तकर्ता

• वह व्यक्ति या व्यक्तियों, जिनके नाम पर परक्राम्य लिखत बनाया जाता है, स्पष्ट और पहचाने जाने योग्य होने चाहिए।
• एक परक्राम्य लिखत के लिए एक से अधिक प्राप्तकर्ता हो सकते हैं।
• “व्यक्ति” शब्द में कृत्रिम व्यक्ति जैसे कॉर्पोरेट निकाय, ट्रेड यूनियनें, शेयरधारक, सचिव आदि शामिल हैं।

आवश्यकताएँ

एक परक्राम्य लिखत को निम्नलिखित आवश्यकताओं को पूरा करना चाहिए:

• इसे लिखित रूप में होना चाहिए।
• इसमें बिना शर्त वादा या आदेश होना चाहिए कि निर्धारित राशि, ब्याज सहित या बिना ब्याज के, का भुगतान किया जाए।
• भुगतान निश्चित समय के बाद या मांग पर किया जाना चाहिए।
• लिखत वाहक को या आदेशानुसार भुगतान योग्य होना चाहिए।
• इसमें ऐसा कोई अन्य कार्य नहीं होना चाहिए जो भुगतान करने वाले व्यक्ति को भुगतान के अतिरिक्त करने को कहे।

परक्राम्य लिखतों का महत्व

परक्राम्य लिखत वाणिज्यिक दुनिया में विशेष महत्व रखते हैं, विशेष रूप से अंतर्राष्ट्रीय व्यापार के विकास के साथ।

• संपत्ति अधिकार: परक्राम्य लिखत पूर्ण स्वामित्व और संपत्ति अधिकारों का प्रतिनिधित्व करते हैं।

• हस्तांतरणीयता: इन्हें एक व्यक्ति से दूसरे व्यक्ति में बिना व्यापक औपचारिकताओं के आसानी से स्थानांतरित किया जा सकता है, जिससे ये व्यापारिक लेन-देन में व्यापक रूप से प्रयुक्त होते हैं।

परक्राम्य लिखतों का हस्तांतरण

• हस्तांतरण इंडोर्समेंट या डिलीवरी के माध्यम से किया जा सकता है, जो व्यापारिक लेन-देन में सामान्य है।
• लिखतों के माध्यम से किए गए भुगतान तत्काल होते हैं, जिससे समय की हानि न्यूनतम होती है।

परक्राम्य लिखतों के लाभ

• एक परक्राम्य लिखत में, देनदार और पाखंडी के बीच विचार प्रकल्पित किया जाता है। इसलिए क्रेता विक्रेता के प्रति ऋणग्रस्त है, और विक्रेता को इस तथ्य को सिद्ध करने की आवश्यकता नहीं है।
• पाखंडी को धन प्राप्त करने के लिए परिपक्वता अवधि की प्रतीक्षा नहीं करनी पड़ती। वे तुरंत बिल को अपने स्वयं के पाखंडी को डिस्काउंट करने का विकल्प चुन सकते हैं।
• सहायक बिल व्यवसायी को कम ब्याज दर पर धन प्राप्त करने में सक्षम बनाते हैं, क्योंकि व्यवसाय में समय-समय पर कमी आ सकती है।

प्रोमिसरी नोट और चेक

प्रोमिसरी नोट

परिपक्वता पर, प्रोमिसरी नोट का जारीकर्ता पूर्ण भुगतान सीधे बैंक को करता है। बैंक का लाभ नोट के अंकित मूल्य और प्राप्तकर्ता को भुगतान की गई राशि के बीच का अंतर होता है।

प्रोमिसरी नोट के पक्ष

• निर्माता या ड्रॉअर: वह व्यक्ति जो नोट बनाता है और निर्दिष्ट राशि चुकाने का वादा करता है।
• प्राप्तकर्ता: वह व्यक्ति जिसे राशि देय है।

चेक

चेक दैनिक व्यावसायिक लेन-देन में भुगतान करने के लिए सामान्यतः प्रयुक्त परक्राम्य लिखत हैं। वे व्यवसायों और व्यक्तियों द्वारा व्यापक रूप से स्वीकार किए जाते हैं। एक चेक लेन-देन में तीन पक्ष शामिल होते हैं।

चेक के पक्ष

• ड्रॉअर: वह पक्ष जो चेक जारी करता है और बैंक में खाता रखता है।
• ड्रॉई: वह पक्ष जिसे भुगतान करने का निर्देश दिया जाता है, आमतौर पर बैंक।
• प्राप्तकर्ता: वह पक्ष जिसे ड्रॉई द्वारा भुगतान प्राप्त होता है। यदि ड्रॉअर चेक अपने ही पक्ष में जारी करता है, तो वह प्राप्तकर्ता बन जाता है।

चेक ड्रॉअर द्वारा ड्रॉई को लिखित आदेश के रूप में कार्य करता है कि वह पेयी को निर्धारित राशि का भुगतान करे। ड्रॉअर के खाते से संबंधित राशि डेबिट की जाती है। बैंक ग्राहकों को चेकबुक प्रदान करके एक नाममात्र शुल्क अर्जित करते हैं।

चेकों के प्रकार

• बियरर चेक: जब चेक पर “बियरर” शब्द को क्रॉस नहीं किया जाता या रद्द नहीं किया जाता, तो उसे बियरर चेक कहा जाता है। ये चेक उस व्यक्ति को भुगतान योग्य होते हैं जो चेक में निर्दिष्ट है या कोई भी व्यक्ति जो उसे रखता है और भुगतान के लिए काउंटर पर प्रस्तुत करता है।
• ऑर्डर चेक: जब चेक पर “बियरर” शब्द को क्रॉस किया जाता है या रद्द किया जाता है, तो वह ऑर्डर चेक बन जाता है। यह केवल उस व्यक्ति को भुगतान योग्य होता है जो चेक में नामित है या किसी अन्य व्यक्ति को जिसे वह एंडोर्स किया गया है।
• क्रॉस्ड या अकाउंट पेयी चेक: चेक जारी करने वाला व्यक्ति चेक के ऊपर बाईं ओर मध्य या दाहिने कोने पर दो समानांतर रेखाएं खींचकर उसे अकाउंट पेयी के रूप में निर्दिष्ट करता है। इस प्रकार के चेक को काउंटर पर नकद नहीं किया जा सकता।
• एंटी-डेटेड चेक: एक चेक जिस पर भुगतान के लिए प्रस्तुत किए जाने की तिथि से पहले की तिथि अंकित हो, उसे एंटी-डेटेड चेक कहा जाता है।
• पोस्ट-डेटेड चेक: एक चेक जिस पर भविष्य की तिथि अंकित हो, उसे पोस्ट-डेटेड चेक कहा जाता है।
• स्टेल चेक: एक चेक जिस पर लिखी गई तिथि से तीन महीने बाद तक भुगतान नहीं किया जाता, वह स्टेल चेक बन जाता है और बैंक द्वारा सम्मानित नहीं किया जा सकता।
• म्यूटिलेटेड चेक: जब एक चेक दो या अधिक टुकड़ों में फट जाता है और भुगतान के लिए बैंक में प्रस्तुत किया जाता है, तो उसे म्यूटिलेटेड चेक कहा जाता है।

एंडोर्समेंट

• विनियोज्य लिखत अधिनियम 1881 की धारा 15 के अनुसार, “इंडोर्समेंट” तब होता है जब किसी विनियोज्य लिखत का निर्माता या धारक उस पर हस्ताक्षर करता है, निर्माता के रूप में नहीं, बल्कि लिखत के पिछले या सामने वाले भाग पर या संलग्न कागज की पर्ची पर विनियोजन के उद्देश्य से। ऐसा करने पर वह व्यक्ति लिखत का इंडोर्समेंट करता है और “इंडोर्सर” कहलाता है।
• इंडोर्समेंट में किसी दस्तावेज़ या लिखत को उसके पिछले भाग, सामने वाले भाग या संलग्न पर्ची पर हस्ताक्षर करके किसी अन्य व्यक्ति को स्थानांतरित करना शामिल होता है।
• इंडोर्समेंट एक विनियोज्य लिखत के विनियोजन की विधि के रूप में कार्य करता है।
• कोई विनियोज्य लिखत जो वाहक के अतिरिक्त किसी अन्य व्यक्ति को देय है, केवल इंडोर्समेंट और डिलीवरी के माध्यम से ही विनियोजित किया जा सकता है।

विनियोज्य लिखतों का इंडोर्समेंट

वह कार्य जिसमें कोई व्यक्ति जो विनियोज्य लिखत धारित करता है, उस लिखत के पिछले भाग पर अपना नाम हस्ताक्षर करता है, जिससे इंडोर्समेंट में शीर्षक या स्वामित्व स्थानांतरित हो जाता है। यह किसी अन्य व्यक्ति या कानूनी संस्था के पक्ष में हो सकता है।

इंडोर्समेंट के प्रकार

1. बैंक इंडोर्समेंट

• इंडोर्सर वाहक को देय हो जाता है, अर्थात वह केवल अपना नाम हस्ताक्षर करता है।

2. विशेष इंडोर्समेंट

• इंडोर्सर हस्ताक्षर करता है और उस व्यक्ति का नाम लिखता है जिसे भुगतान प्राप्त होगा।

3. प्रतिबंधात्मक इंडोर्समेंट

• आगे के विनियोजन को प्रतिबंधित करता है।

4. आंशिक इंडोर्समेंट

• लिखत पर देय राशि का केवल एक भाग ही एंडोर्सी को स्थानांतरित करने की अनुमति देता है।

5. सशर्त इंडोर्समेंट

• कुछ शर्तों की पूर्ति आवश्यक है।

परक्राम्य लिखत अक्सर पूछे जाने वाले प्रश्न

परक्राम्य लिखत क्या है?

• हस्ताक्षरित दस्तावेज़ जो किसी निश्चित राशि के भुगतान का वादा करते हैं, एक निर्धारित व्यक्ति या प्रत्यायुक्ती को।

परक्राम्य लिखतों के प्रकार क्या हैं?

• विनिमय पत्र, चेक, समर्थन, और वचनपत्र।